In sintesi
Nel 2026 la cosiddetta "moratoria ABI" per le famiglie non è più uno strumento attivo autonomo: il Piano Famiglie e le moratorie pandemiche sono terminati. Per le famiglie titolari di mutuo prima casa lo strumento pubblico oggi operativo è il Fondo Gasparrini (L. 244/2007, D.M. 132/2010), che sospende le rate fino a 18 mesi.
L'Accordo per il Credito ABI resta invece attivo per PMI e imprese aderenti (Accordo Credito 2019 e successive integrazioni). Le singole banche, infine, possono concedere moratorie commerciali bilaterali a prescindere dagli accordi quadro: vale sempre la pena chiederlo.
Cos'è la moratoria ABI
La "moratoria ABI" è la denominazione informale con cui si indicano gli accordi periodici tra Associazione Bancaria Italiana e controparti (sindacati, associazioni consumatori, Governo) che impegnano le banche aderenti a offrire ai propri clienti sospensioni o allungamenti dei finanziamenti a condizioni predefinite in situazioni di difficoltà economica.
Storicamente le moratorie ABI hanno avuto tre fasi principali:
- Piano Famiglie 2009-2013: sospensione fino a 12 mesi delle rate del mutuo prima casa per famiglie colpite dagli effetti della crisi finanziaria.
- Accordo per il Credito 2015 e 2019: strumento strutturale per le PMI, con sospensioni fino a 12 mesi della quota capitale e allungamento dei piani di ammortamento.
- Moratorie pandemiche 2020-2022: estensioni straordinarie durante l'emergenza Covid-19 sia per famiglie sia per imprese, oggi non più operative.
Stato della moratoria ABI nel 2026
Nel 2026 lo scenario è chiaro:
| Categoria | Moratoria ABI 2026 | Strumento alternativo |
|---|---|---|
| Famiglie mutuo prima casa | Non attiva come strumento sistemico | Fondo Gasparrini (fino a 18 mesi) |
| PMI e imprese | Attiva (Accordo Credito 2019 e s.m.) | Fondo Centrale di Garanzia PMI |
| Vittime eventi calamitosi | Attiva su base emergenziale | Decreti ministeriali dedicati |
| Altre categorie | Nessuna moratoria quadro | Moratoria commerciale bilaterale |
Per le famiglie: Fondo Gasparrini
Il Fondo di solidarietà per i mutui per l'acquisto della prima casa, noto come "Fondo Gasparrini" dal nome del promotore, è istituito dall'art. 2, comma 475, della L. 244/2007 e regolamentato dal D.M. 132/2010, il «regolamento recante norme di attuazione del Fondo di solidarietà per i mutui per l'acquisto della prima casa». La gestione è affidata a Consap per conto del MEF, che riceve le domande dalle banche e ne verifica i requisiti.
Requisiti principali (2026):
- Mutuo per l'acquisto della prima casa: per un mutuo acquisto più ristrutturazione conta solo la quota dell'acquisto; esclusi i mutui per sola ristrutturazione, liquidità o costruzione.
- Capitale erogato non superiore a 250.000 €.
- ISEE del nucleo familiare non superiore a 30.000 €.
- Immobile non di lusso (categorie catastali A/1, A/8, A/9 escluse).
- Assenza di ritardi di pagamento superiori a 90 giorni.
- Mutuo in ammortamento da almeno 12 mesi (Consap, dal 10/04/2022).
Nota ISEE 2026: la L. 199/2025 (Bilancio 2026) ha riformato il metodo di calcolo dell'ISEE. La soglia Gasparrini resta 30.000 € ma il valore ISEE ottenuto con il nuovo calcolo può differire da quello degli anni precedenti: verifica con il CAF.
Eventi ammessi:
- Perdita del lavoro dipendente (a tempo indeterminato o determinato non per giusta causa).
- Cessazione di rapporti di lavoro parasubordinato, di rappresentanza commerciale o di agenzia (art. 409 n. 3 c.p.c.).
- Morte o riconoscimento di grave handicap, oppure di invalidità civile non inferiore all'80% (Consap scrive «non inferiore», quindi l'80% esatto rientra).
- Riduzione dell'orario di lavoro di almeno il 20% per almeno 30 giorni consecutivi.
- Cassa integrazione ordinaria o straordinaria di durata pari o superiore a 30 giorni.
La sospensione ha un massimale complessivo di 18 mesi (in non più di due periodi, ma per sospensione dal lavoro e riduzione d'orario anche in più periodi). Per gli eventi di CIG e riduzione orario la durata concedibile è graduata in base alla durata dell'evento:
| Durata evento (giorni lavorativi consecutivi) | Sospensione mutuo concedibile |
|---|---|
| 30 – 150 giorni | max 6 mesi |
| 151 – 302 giorni | max 12 mesi |
| ≥ 303 giorni | max 18 mesi |
Gli interessi maturati sul debito residuo sono coperti al 50% dallo Stato: come scrive Consap, è previsto «il rimborso degli interessi compensativi nella misura pari al 50% degli interessi maturati sul debito residuo durante il periodo di sospensione». L'altro 50% resta a carico del mutuatario: secondo le FAQ di Consap la banca non può chiederne il pagamento mentre la sospensione è in corso. Al termine della sospensione le rate riprendono con gli importi originari e la durata del mutuo si allunga del periodo di stop.
Per le imprese: Accordo Credito ABI
L'Accordo per il Credito 2019, sottoscritto da ABI e dalle principali associazioni di categoria imprenditoriali, resta attivo e periodicamente aggiornato. Prevede tre misure principali:
- Sospensione quota capitale fino a 12 mesi per mutui e leasing chirografari o ipotecari a medio-lungo termine.
- Allungamento della durata dei finanziamenti fino al 100% della durata residua, per un massimo di 3 anni per il chirografario e 4 anni per l'ipotecario.
- Allungamento credito a breve e agevolazioni specifiche in caso di eventi settoriali o calamitosi.
Le condizioni operative dell'Accordo sono soggette a periodici aggiornamenti: verifica sempre l'adesione della propria banca e le condizioni aggiornate direttamente sul sito ABI o presso il proprio istituto.
Moratoria commerciale delle banche
A prescindere dagli accordi quadro, le banche possono concedere moratorie bilaterali ai clienti in difficoltà temporanea. Non c'è una regolamentazione uniforme: ogni istituto ha una propria policy interna. Elementi tipici:
- Durata 3-12 mesi (a volte fino a 18).
- Sospensione dell'intera rata o della sola quota capitale.
- Interessi a carico del cliente per l'intero periodo (nessun contributo pubblico).
- Allungamento automatico della durata originaria.
- Nessun impatto in Centrale Rischi se approvata prima di ritardi.
Consiglio pratico: attivati appena percepisci la difficoltà, non dopo le prime rate saltate. La banca è molto più disponibile ad accordare la moratoria quando il cliente è ancora "in bonis". Se hai perso il lavoro, leggi anche la guida al mutuo prima casa per disoccupati con NASpI.
Alternative pratiche alla moratoria
- Rinegoziazione: la stessa banca modifica tasso, durata o spread; nessun costo notarile.
- Surroga: sposti il mutuo in un'altra banca a condizioni migliori, e l'art. 120-quater del TUB vieta di addebitarti spese o commissioni per l'operazione.
- Sostituzione: nuovo mutuo che estingue il vecchio, eventualmente per un importo maggiore (utile se serve liquidità).
- Allungamento durata: riduci la rata mensile senza cambiare tasso.
- Estinzione parziale: se disponi di liquidità, riduci il capitale residuo e quindi la rata.
Prima di attivare una moratoria, verifica se una surroga o una rinegoziazione può risolvere il problema in modo strutturale: puoi valutarlo gratis con un consulente GoMutuo. Approfondimenti utili: Fondo Gasparrini, quando conviene la surroga e rinegoziazione mutuo.
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